Overzicht kostendekking lijkbezorging | Taakveld | Begroting 2020 | Begroting 2020 | Rekening 2020 |
|---|---|---|---|---|
LASTEN | ||||
Lijkbezorging | 7.5 Begraaf-plaatsen en crematoria | -313.400 | -313.400 | -299.800 |
Overhead | 0.4 Overhead | -145.200 | -145.200 | -145.200 |
Subtotaal Lasten | -458.600 | -458.600 | -445.000 | |
BATEN | ||||
Opbrengst lijkbezorgingsrechten 2020 | 7.5 Begraaf-plaatsen en crematoria | 200.000 | 100.000 | 67.400 |
Opbrengst lijkbezorgingsrechten | 7.5 Begraaf-plaatsen en crematoria | 0 | 100.000 | 69.400 |
Subtotaal Baten | 200.000 | 200.000 | 136.900 | |
Saldo (- is nadelig, + is voordelig) | -258.600 | -258.600 | -308.100 | |
Dekkingspercentage | 43,6% | 43,6% | 30,8% |
De ontvangen grafrechten hebben het karakter van vooruit ontvangen afkoopsommen. Deze ontvangsten zijn een verplichting aan degene die de afkoopsom heeft betaald. De afkoopsommen moeten door de gemeente aan het onderhoud van de betreffende graven worden besteed.
Over 2020 is € 294.400 aan lijkbezorgingsrechten ontvangen. Het dekkingspercentage bedraagt dan 66,8%. Omdat we € 227.000 als vooruit ontvangen afkoopsom moeten beschouwen, daalt het dekkingspercentage vervolgens naar 31,1%. De komende jaren zal steeds een deel van vooruit ontvangen afkoopsommen vrijvallen en als opbrengst worden verantwoord. Het dekkingspercentage zal daardoor weer toenemen zoals blijkt uit onderstaand overzicht.