De oorspronkelijke geraamde opbrengst bedroeg € 4.248.800 na vaststelling van de programmabegroting. Na vaststelling van de belastingverordening 2020 is dit bijgesteld naar € 4.575.900 De werkelijke opbrengst (€ 4.012.400) wijkt 12,3% af ten opzichte van de raming.
Overzicht kostendekking afvalinzameling | Taakveld | Begroting 2020 | Begroting 2020 | Rekening 2020 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||
Afvalstoffen algemeen | 7.3 Afval | -103.000 | -122.500 | -122.500 |
Huishoudafval | 7.3 Afval | -2.515.300 | -2.765.300 | -2.874.300 |
Overige afvalstoffen | 7.3 Afval | -304.800 | -304.800 | -366.300 |
Straatreiniging | 2.1 Verkeer en vervoer | -20.600 | -30.000 | -37.000 |
Perceptiekosten afvalstoffenheffing | 0.64 Belastingen overig | -147.000 | -176.500 | -193.600 |
Overhead | 0.4 Overhead | -315.900 | -329.500 | -329.500 |
Compensabele BTW | n.v.t. | -692.200 | -803.900 | -861.400 |
Kwijtschelding afvalstoffenheffing | 6.3 Inkomensregelingen | -100.000 | -136.000 | -99.400 |
Egalisatiereserve afval | n.v.t. | -50.000 | -38.800 | 0 |
Subtotaal lasten | -4.248.800 | -4.707.300 | -4.884.000 | |
Baten | ||||
Baten afvalstoffenheffing | 7.3 Afval | 4.244.800 | 4.571.900 | 4.005.800 |
Baten grof afval | 7.3 Afval | 4.000 | 4.000 | 6.600 |
Subtotaal baten | 4.248.800 | 4.575.900 | 4.012.400 | |
Saldo (- is nadelig, + is voordelig) | 0 | -131.400 | -871.600 | |
Mutatie reserve Afvalstoffenheffing | 0.10 Mutatie reserves | 0 | 0 | 0 |
Saldo ten laste van jaarrekening | 0 | 131.400 | 871.600 | |
Dekkingspercentage | 100,0% | 97% | 82% |
*Na vaststelling belastingverordening en tussentijdse rapportages
Alle saldi voortkomend uit de baten en lasten van de afvalinzameling komen ten laste of ten gunste van de egalisatiereserve. Het nadelig saldo over 2020 ad. € 871.600 zou bij een saldo in de bestemmingsreserve ‘Afvalstoffenheffing’ hieraan onttrokken worden. Het saldo van de reserve is echter nul. Hierdoor komt het dekkingspercentage uit op 82%.
Het verschil in toegerekende perceptiekosten ontstaat door een nieuwe methode van berekening. De totale perceptiekosten zijn hierbij gelijk, maar de doorbelasting naar de verschillende heffingen wordt in de nieuwe methode beter zichtbaar.
De toelichting op de overige verschillen tussen begroting en rekening vindt u hier.