Balans met toelichting

Onderstaand overzicht laat zien dat het eigen vermogen met € 5.506.070 toeneemt t.o.v. 2019. Dit is inclusief het nog te bestemmen resultaat 2020.

Gerealiseerd resultaat 2020

Algemene reserve
De algemene reserve betreft het vrij besteedbare eigen vermogen van de gemeente en dit is bedoeld om risico’s op te kunnen vangen. De noodzakelijke hoogte van de algemene reserve wordt mede bepaald aan de hand van het weerstandsvermogen van de gemeente.
Onderstaand overzicht laat zien dat de algemene reserve met € 4.814.615 afneemt t.o.v. 2019. Dit is exclusief het nog te bestemmen resultaat 2020.

Hieronder worden aard, reden of doel van elke reserve kort toegelicht.

Reserves t.b.v. dekking van afschrijvingslasten

917001 en 917002 en Sociaal culturele centra en Aanpassing kruising Valom
De afschrijvingslasten van de investeringsprojecten worden gedekt uit deze reserves. Voor het project aanpassing kruising Valom worden vanaf 2021 afschrijvingslasten onttrokken aan de reserve.

Reserves t.b.v. toekomstige uitgaven en/of investeringen

912001 Bovenwijkse voorzieningen
Deze reserve heeft als doel de financiering van geplande openbare voorzieningen met een bovenwijks karakter. Toevoegingen aan de reserve zijn afkomstig uit diverse grondexploitaties. In 2020 zijn geen onttrekkingen gedaan.

912003 Reserve inzet woningbouw
Het doel van de reserve is het verstrekken van bijdragen aan projecten en activiteiten ter bevordering van de verbouw en nieuwbouw van woningen in het algemeen en het realiseren van betaalbare woningen in het bijzonder. In 2020 zijn geen onttrekkingen gedaan.

Reserves t.b.v. personele verplichtingen en risico’s

915001 Personele verplichtingen
De reserve personele verplichtingen wordt ingezet voor personele doelen zoals opleiding, cafetariamodel, teamontwikkeling etc. In 2020 zijn geen onttrekkingen gedaan.

915002 Bedrijfsvoering
Bestemd voor het oplossen van vraagstukken op het gebied van personeel zoals mogelijke WW-verplichtingen, re-integratie budget ter voorkoming van WW-verplichtingen en kosten van bovenformatief personeel. In 2020 zijn geen onttrekkingen gedaan.

Reserves t.b.v. grondexploitaties

916001 Grondexploitatie
Kernfunctie van deze reserve is het fungeren als buffer voor bedrijfs- of ondernemersrisico’s binnen de gemeentelijke (facilitaire) grondexploitaties. Saldo’s van afgesloten grondexploitaties komen ten gunste of ten laste van deze reserve. Te treffen verliesvoorzieningen komen eveneens ten laste deze reserve. De mutaties per grondexploitatie zijn opgenomen in de paragraaf 'Grondbeleid '.

- Toevoegingen 2020:
Betreft onder ander een tussentijdse winstneming van € 584.498 bij de grondexploitatie A.045 Houtakker II en een tussentijdse winstneming van € 44.687 bij de grondexploitatie A.032 Markt 20-24.

Verder zijn de verliesvoorzieningen van A.043 Pannenhuis II en A.110 Bergerden verlaagd met respectievelijk € 297.900 en € 481.900. Deze bedragen zijn toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.
Het saldo van de extra getroffen verliesvoorziening voor bedrijventerreinen is in zijn geheel vrijgevallen. Omdat de reserve Grondexploitatie van voldoende omvang is om mogelijke toekomstige risico’s op te vangen is het vrijgevallen bedrag van € 4.065.900 toegevoegd aan de Algemene reserve.
Daarnaast is een bedrag van € 319.661 toegevoegd op basis van de positieve resultaten van diverse afgesloten facilitaire projecten.

- Onttrekkingen 2020:
Ten behoeve van diverse facilitaire projecten is voor een totaalbedrag van € 43.311 onttrokken.

Reserves t.b.v. groot onderhoud

914002 Onderhoud schoolgebouwen
De kosten van groot onderhoud aan schoolgebouwen worden gedekt uit deze reserve. Sinds 2015 is het onderhoud van de schoolgebouwen voor rekening van de schoolbesturen, wat betekent dat door schoolbesturen ingediende aanvragen voor een bijdrage niet langer worden gehonoreerd. De reserve wordt aangehouden ter dekking van nog uit te voeren werkzaamheden die bij een onderhoudsschouw naar voren zijn gekomen. In 2020 is € 5.669 onttrokken als dekking voor gemaakte kosten m.b.t. de overdracht van de juridische eigendom van scholen. Het resterende saldo van € 14.381 is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie en via de budgetoverheveling beschikbaar gesteld voor 2021.

Reserves t.b.v. overige bestemmingen

914004 Budgetoverhevelingen
Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden voor besteding in het eerstvolgende boekjaar van niet bestede budgetten uit het huidige boekjaar. Niet bestede budgetten 2020 worden toegevoegd aan de reserve en de niet bestede budgetten uit 2019 zijn onttrokken voor besteding in 2020.

913002 Grondsanering gemeentewerf Gendt
Deze reserve is ingesteld als dekking voor de kosten van de noodzakelijke grondsanering van de gemeentewerf in Gendt. In 2020 is € 119.861 onttrokken als dekking voor de begrote uitgaven in 2020. De werkelijke uitgaven in 2020 waren € 18.861 en het restantbudget is via de budgetoverheveling beschikbaar voor besteding in 2021.

913003 Vastgoed
Reserve ter dekking van de kosten voor het inhuren van externe ondersteuning ten behoeve van het project ‘Vastgoed op orde’. Het saldo van de reserve is sinds ultimo 2019 nihil en in 2020 zijn er geen mutaties geweest.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913004 Wijkplatforms
Vanuit het wijkplatform Bemmel is de wens kenbaar gemaakt om € 30.000 te reserveren als bijdrage voor het nog te realiseren fiets-voetveer Bemmel-Ooij. Bij de resultaatbestemming 2019 is hiermee ingestemd en zijn de middelen in deze reserve gereserveerd.

913006 Opsporing en ruiming niet gesprongen explosieven
In deze reserve worden middelen gereserveerd voor de opsporing en ruiming van explosieven. Met explosieven kunnen we geconfronteerd worden bij onder meer grondexploitaties en civieltechnische werkzaamheden.

913007 Civieltechnische kunstwerken
In deze reserve worden middelen gereserveerd ten behoeve van het onderhoud en de vervanging van civieltechnische kunstwerken (bruggen, steigers etc.). In 2020 is alleen de jaarlijkse toevoeging van € 27.500 verwerkt.

913008 Revitalisering Zilverkamp
Dekking van de kosten voor revitalisering van wijk Zilverkamp te Huissen. In 2020 is € 2.150 onttrokken.

913011 Combinatiefunctionarissen
In deze reserve zijn van het Rijk ontvangen middelen gereserveerd die ingezet gaan worden voor combinatiefunctionarissen die het werkveld van sport, cultuur, onderwijs en kunst met elkaar verbinden. In 2020 is in  verband met het verlengen van het sportbeleid € 11.900 onttrokken. Deze middelen zijn ingezet voor stimuleringsactiviteiten gerelateerd aan sport.

913012 Kunst
De kosten van onderhoud aan kunstobjecten komen ten laste van deze reserve. Jaarlijks wordt een bedrag van € 8.078 toegevoegd.

913013 Landschapsfonds
Dekking van de kosten van projecten die deel uitmaken van het door de raad vastgestelde Uitvoeringsprogramma Landschapsontwikkelingsplan. In 2020 is uit het budget Natuur en landschap een bedrag van € 27.500 toegevoegd. De kosten voor het uitvoeren van de activiteiten uit het uitvoeringsprogramma zijn in 2020 voor een deel gedekt uit de reserve. Het gaat om een bedrag van € 25.398.

913016 Stimuleren vraag naar huishoudelijke hulp
Het rijk heeft in 2015 en 2016 middelen beschikbaar gesteld voor het stimuleren van de vraag naar huishoudelijke hulp, om zoveel mogelijk volwaardige werkgelegenheid te behouden. Omdat niet bestede middelen aan het rijk moeten worden terugbetaald zijn de middelen gereserveerd. In 2020 is € 65.000 onttrokken als dekking voor de pilot Was- en strijkservice.

913017 Sociaal domein
Bij de behandeling van de begroting 2020 is bij amendement bepaald dat de middelen in deze reserve bedoeld zijn om investeringen ten behoeve van een nieuwe werkwijze in het sociaal domein mogelijk te maken en doorlopende of nieuwe tekorten waar nodig te kunnen dekken.
In 2020 is een bedrag van € 3.500.000 toegevoegd ten behoeve van de uitvoering van de Taskforce maatregelen. Als dekking voor de uitgevoerde maatregelen is een bedrag van € 1.822.500 onttrokken.

913019 Bestemmingsreserve afvalstoffenheffing
Het doel van deze reserve is het  egaliseren van de tarieven voor inzameling en verwerking van afval. Het werkelijke saldo van baten en lasten wordt gemuteerd op deze reserve. Ultimo 2019 was het saldo van de reserve nihil en in 2020 zijn geen toevoegingen gedaan. De reserve kan daarom niet worden ingezet als dekking van het tekort op het taakveld Afval.

913020 Duurzaamheid
De reserve 'Duurzaamheid' wordt ingezet als dekking voor het uitvoeren van projecten uit het duurzaamheidsprogramma. Per einde 2019 zijn de gereserveerde middelen volledig besteed. In 2020 zijn er geen mutaties meer geweest. De activiteiten uit het duurzaamheidsprogramma worden inmiddels (indien nodig) gedekt uit de reserve Transitiefonds energie.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913021 Fonds ruimtelijke ontwikkeling
De reserve is ingesteld als dekking van de kosten van de projecten die zijn opgenomen in de uitvoeringsparagraaf van de Structuurvisie Lingewaard 2012 – 2022. De toevoegingen van € 106.136 bestaan uit bijdragen die voortvloeien uit exploitatieovereenkomsten met private partijen. In 2020 zijn geen onttrekkingen gedaan.

913022 Herinrichting openbaar gebied Sancta Maria te Huissen
Oorspronkelijk was het doel van deze reserve de aanleg van een nieuwe ontsluiting van parkeerterrein Achter de Gracht, opwaardering en herinrichting van parkeerterrein Achter de Gracht en het aanleggen van openbaar groen, aansluitend bij het park Altena en Stadswal. Dit plan is niet doorgegaan. Een nieuw plan zal meegenomen worden bij de centrumvisie Huissen. In 2020 zijn er geen mutaties geweest.

913023 Startersleningen
Doel is het dekken van de kosten van het verstrekken van startersleningen om de kansen van starters op de koopwoningmarkt te stimuleren. Indien een onttrekking noodzakelijk is wordt dit gevraagd bij de resultaatbestemming. In 2020 zijn er geen mutaties geweest.

913025 Digitaliseren documenten en archieven
De reserve is ingesteld als dekking van het wegwerken van achterstanden in het archief en het digitaliseren van documenten en archieven. Het saldo van de reserve is nihil.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913026 Generieke digitale infrastructuur v/h Uitvoering Nationaal UitvoeringsProgramma
De gereserveerde middelen zijn bedoeld om de kwaliteit van dienstverlening aan burgers, bedrijven en instellingen te handhaven en te verbeteren. Het saldo van de reserve is nihil.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913027 Revolverend fonds Vastgoed
Deze reserve is ingesteld voor het financieren van projecten die bijdragen aan het verduurzamen van gemeentelijke gebouwen in eigendom. Hierbij richten wij ons met name op buitensportaccommodaties. De besparingen op de kosten die hiermee worden gerealiseerd vloeien terug in de reserve waardoor nieuwe projecten gefinancierd kunnen worden. Alle middelen voor het stimuleren en versnellen van de energietransitie zijn ondergebracht in de reserve Transitiefonds energie. Bij de resultaatbestemming 2019 is het saldo van de reserve ook toegevoegd aan de nieuwe reserve.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913028 Reserve Precariobelasting
Sinds 2014 wordt precariobelasting geheven voor het hebben van kabels en leidingen in, op of boven openbare gemeentegrond. Op basis van de opgelegde aanslagen precariobelasting is € 2.056.928 toegevoegd aan de reserve.

913029 Vervangen straatmeubilair
Ingesteld met als doel het dekken van de kosten van onderhoud en vervanging van straatmeubilair. Er wordt jaarlijks een bedrag van € 20.000 toegevoegd aan de reserve.

913030 NEXTgarden
Het doel is het uitvoeren van projecten op het gebied van infrastructuur, innovatie, markt en afzet en duurzaamheid. Het bestaande programma voor NEXTgarden is verlengd tot eind 2021. Verantwoording over de bestede middelen vindt plaats in de jaarrekening 2020 en 2021. In 2020 is een bedrag van € 601.765 onttrokken als dekking voor de gemeentelijke kosten.

Een toelichting op de activiteiten is opgenomen in programma 3, onderdeel Wat hebben we gedaan? Een toelichting op de inkomsten en uitgaven is opgenomen in programma 3, onderdeel Wat heeft het gekost?

913031 Vluchtelingen en statushouders
We zetten in op versterking en een nieuwe aanpak van de arbeidstoeleiding voor statushouders. Deze aanpak vraagt een eenmalige extra inzet van mensen en middelen. Het saldo van de reserve is nihil.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913032 Activiteiten regio Arnhem-Nijmegen
In 2017 is de positieve eindafrekening ontvangen van de voormalige Stadsregio Arnhem Nijmegen. De meeste taken van de Stadsregio zijn ondergebracht bij de provincie Gelderland. Na finale afwikkeling van de balans en winst- en verliesrekening van de voormalig Stadsregio Arnhem-Nijmegen is het restant van de middelen verdeeld onder de voormalig deelnemers. Lingewaard kwam een bedrag toe van € 30.650. Dit is toegevoegd aan de reserve. In 2020 is € 60.406 onttrokken als dekking voor de gemeentelijke bijdrage aan het regionaal mobiliteitsfonds.

913033 Rehabilitatie wegen
De reserve is ingesteld om via jaarlijkse toevoegingen voldoende middelen beschikbaar te krijgen voor toekomstige rehabilitatieprojecten. Als jaarlijkse bijdrage is in 2020 een bedrag van € 60.778 toegevoegd. Als dekking voor gedane uitgaven is € 3.195 onttrokken.

913034 Visie Kinkelplein

De herinrichting van het Kinkelplein is opgeschort tot de herbouw van het gemeentekantoor is afgerond en de tijdelijke kantoorunits zijn verwijderd. Van de beschikbaar gestelde € 150.000 is in 2018 al € 12.000 uitgegeven. In 2020 is € 138.000 aan de reserve onttrokken als dekking voor de begrote uitgaven 2020. De werkelijke uitgaven in 2020 waren echter nihil. Om het budget beschikbaar te behouden is een bedrag van € 138.000 via de budgetoverheveling gereserveerd voor besteding in 2021.

913035 Algemene uitkering
Over 2018 moest naar verwachting een bedrag van ongeveer € 200.000 aan algemene uitkering worden terugbetaald aan het Rijk. Dit bedrag gereserveerd in een hiervoor ingestelde reserve. Via de resultaatbestemming 2019 is het saldo vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve.
Voorgesteld wordt om de reserve op te heffen.

913036 Transitiefonds energie (duurzaamheid)
Het transitiefonds is ingesteld als hefboom en katalysator voor de energietransitie. Het Transitiefonds energie is bedoeld voor:

• (voor-)financieren/ mogelijk maken van grotere projecten die een bijdrage leveren aan duurzame opwek of energiebesparing;
• beschikbaar stellen van co-financiering om subsidies van bijvoorbeeld Provincie en Rijk aan te kunnen spreken;
• steunen van inwonersinitiatieven.

Het transitiefonds heeft een startkapitaal van € 500.000 gekregen uit algemene middelen om te kunnen beginnen. Het fonds wordt  verder gevuld door creatief ondernemerschap en door bijvoorbeeld afspraken te maken met projectontwikkelaars.

Via de resultaatbestemming 2019 is een bedrag € 616.400 toegevoegd aan de reserve. De netto opbrengst in 2020 uit het via zonnepanelen opwekken van energie is € 14.896. Dit bedrag is eveneens toegevoegd.
In 2020 is € 145.056 onttrokken als dekking voor de uitvoering van duurzaamheidsactiviteiten.

913037 Tijdelijke huisvesting SGS
De raad heeft op 11 december 2019 ingestemd met het realiseren van tijdelijke huisvesting voor turnvereniging SGS Lingewaard. Als onderdeel van dit besluit is een bestemmingsreserve ingesteld van € 418.000 waaruit de kosten van de tijdelijke huisvesting worden gedekt. In 2020 is een bedrag van € 24.000 onttrokken als dekking voor de inhuur van de projectleider.

914004 Groenfonds Lingewaard
Reserve heeft als doel te zorgen voor financiële dekking om de plannen uit het beleidsplan te kunnen realiseren. De baten uit giften, subsidies, het waarborgfonds schade bomen en de 1%-regeling agrarische percelen voor locatieontwikkeling worden aan de bestemmingsreserve toegevoegd.
In 2020 zijn er geen mutaties geweest.